122 Принципы и объекты банковского кредитования.
В соотв. со ст. 819 ГК РФ по кред. договору банк обяз. предост. денеж. средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотр. договором, а заемщик обяз. возвратить получен. денежную сумму и уплатить %ы на нее. Норматив правовыми актами предписано осущ. банк. кредитование на принципах возмездности, возвратности, срочности и резервности. Кроме того, договор может быть заключен на принципах целевого предост. кредита и при наличии обеспечения.1.Возмездность озн.взимание платы в виде%ов за пользование кредитом. Размер %ой ставки опр. сторонами кред.договора сам-но. При предоставлении коммерч. банком заемщику кредита за счет централиз. кредитных ресурсов % не должен превышать ставку рефинансирования, устанавливаемую БР, увеличенную на 3 процента ("маржа"). 2.Принцип возвратности озн., что получ.денежные средства должны быть возвращены кредитору. Возврат может быть разовым или по частям. Он осущ.перечислением денег со счета заемщика на корреспонд. счет банка. 3.Из принципа возвратности вытек.принцип срочности, суть кот. заключ. в том, что денежные средства предост. на опр.срок, по истечении кот. они должны быть возвращены банку. В случае несвоеврем. возврата кредита с заемщика взимаются штрафные %ы. В зависимости от срока, на который предост. денежные средства, выделяют краткосрочный кредит, выдаваемый на срок менее года; долгосрочный кредит, кот. выдается на 1 год и более. 4.В соотв. с принципом резервное/пи банки-кредиторы обязаны создавать резервы на возможные потери по предоставленным (размещенным) денежным средствам в порядке, установленном Б Р, в целях покрытия возможных потерь, связанных с не возвратом заемщиками полученных денежных средств.5.Принцип обеспечения озн. предост.ссуды под обеспечение ее залогом имущества, банковск. гарантиями и иными предусмотренными законодательством способами. В завис. от наличия реального обеспечения и числа дней просрочки все кредиты классифиц. по группам риска. Классификация кредитов и приравненной к ним задолженности по группам риска, создание резервов на возможные потери по ссудам произв.в соответствии с Инструкцией Банка России от 30 июня 1997 г. № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам". 6.Принцип целевого предоставления кредита озн., что кредит выдается на опред. в договоре цели. В договоре предусматриваются меры контроля за целевым использованием кредита и санкции за нарушение данного условия. При осущестшении льготного кредитования цели выделения денежных средств опр.соответствующим нормативно-правовым актом. Объект кредитования - это вещь, под кот.выдается кредит и ради кот. заключ. кредитная сделка. Кредиты выд.под разные элементы матер. запасов. В пром-ти банки кредитуют сырье, основные и вспом.материалы, незавершенное производство, готовую продукцию и др., в торговле - товары, находящиеся в товарообороте. Кредиты могут направл.на капитальные затраты по следующим направлениям: строительство производственных объектов;
реконструкция, техническое перевооружение, расширение производственных объектов и т.д.
Объект банковского кред. может быть частным (то, подо что выдается кредит, обособляется, отделяется от объекта других кредитов) или совокупным (кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга). Кредит не обязательно выдается на формирование материального объекта – объектом может выступать его потребность в дополнительных ресурсах.В шир. смысле объект выр.материальный процесс в целом, кот. вызыв. потребность в кредите и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключ. кредитная сделка. В этом случае объектом кредитования может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собствен.средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказ. недостаточно для осуществления текущих или предстоящ. платежей. Причины такого разрыва носят объективный характер (сезонность производства, снабжения и сбыта продукции; текущие временные потребности в платежах).Субъекты получения кредитов могут быть разного уровня - от частного лица, предприятия до гос-ва.