Операції банків з векселями. Марущак
Визначаються Положенням про операції банків з векселями Затверджено Постановою Правління НБУ 28 травня 1999 року
NB.вексель - безумовне грошове зобов'язання, за яким одна особа зобов'язана сплатити іншій визначену суму коштів у визначений строк, правовий статус якого регулюється законодавством про вексельний обіг;
Види: простий і переказний
векселедавець - особа, яка видала вексель;
векселедержатель - особа, яка володіє векселем на підставі чинного законодавства
Банки можуть здійснювати такі операції з векселями:
1) Кредитні - операції, що супроводжуються наданням або залученням грошових коштів проти векселів або під забезпечення векселями.
Кредитні операції поділяються на:
- активні: (врахування векселів- кредитна операція, що полягає у придбанні векселя виключно банком до настання строку платежу за; надання кредитів під заставу векселів)
- пасивні - рефінансування кредитних активних, гарантійних і розрахункових операцій:
(переврахування придбаних векселів; одержання кредитів під заставу векселів)
2) Торговельні - операції з вкладення або залучення грошових коштів під векселі.
Торговельні операції поділяються на:
- активні:(купівля векселів)
- пасивні - рефінансування кредитних і торговельних активних, гарантійних і розрахункових операцій: (продаж придбаних векселів)
3) Гарантійні - операції, що супроводжуються взяттям банку на себе зобов'язань платежу за векселями з умовою відкладення, тобто оплатити векселі при настанні певних обставин і в обумовлений строк.
Гарантійні операції поділяються на:
а) авалювання векселів - прийняття будь-якою особою зобов'язання оплатити вексель повністю або частково за одну із зобов'язаних за векселем осіб при неоплаті векселя платником у строк або у разі неможливості одержати платіж за векселем у строк;
б) видачу гарантій на забезпечення оплати векселів.
4) Розрахункові.
Розрахункові операції поділяються на:
- операції з оформлення заборгованості векселями:
а) акцептація переказних векселів банком, виданих на банк кредитором банку - засвідчена підписом трасата або іншої особи згода оплатити переказний вексель у тому вигляді, в якому він пред'явлений до платежу.
б) видача простих векселів банком кредиторові банку;
в) видача банком переказних векселів на боржника банку;
г) видача банку простих векселів боржником банку;
- операції з розрахунків з використанням векселів:
а) вексельний платіж банку кредитору;
б) вексельний платіж боржника банку.
5) Комісійні та довірчі:
а) інкасування векселів; - здійснення банком за дорученням комітента (векселедержателя) операцій з векселями та супровідними комерційними документами на підставі одержаних від комітента інструкцій
б) оплата векселів, у яких банк виступає особливим платником (доміциліатом); доміциляція - призначення за векселем особливого місця платежу, відмінного від місцезнаходження особи, яка зазначена як платник за векселем, шляхом проставлення доміциляційної формули
в) зберігання векселів (оригіналів, копій і примірників);
г) купівля, продаж і обмін векселів за дорученням клієнтів.
2. Банк проводить операції з векселями на підставі угод з клієнтом (іншим банком).
Угоди про кредитні, торговельні та гарантійні операції, а також інкасування векселів і зберігання, купівлю, продаж і обмін векселів за дорученням клієнтів (інших банків) мають бути укладені в письмовій формі з урахуванням вимог чинного законодавства.
Розрахункові операції можуть здійснюватись без угод (договорів) на підставі первинних документів (реєстрів, актів тощо).
1. Банк самостійно обирає пріоритети у своїй політиці щодо проведення операцій з векселями, а також: - у визначенні сторін, з якими банк вважає за можливе здійснювати операції;
- у визначенні платників за векселями, з векселями яких банк вважає за можливе здійснювати операції.
2. При проведенні операцій з векселями банк бере на себе такі види ризиків: кредитний, ліквідності, процентний, операційний. Банки можуть включати в угоди (договори) умови, які призводять до зменшення ризиків.
3. При проведенні кредитних, торговельних, гарантійних і розрахункових операцій банк має ретельно вивчати фінансовий стан, кредито- та платоспроможність платників за векселями і зобов'язаних за векселями осіб, з якими він укладає угоди про
проведення операцій.
На лекції Н. Г. Кравченко називала лише такі операції банків з векселями: тому коротко на іспиті можна лише це сказати
Кредитні – операції врахування векселя.
Комісійні – інкасування та доміциляція.
Інкасування векселю– пред’явлення векселя до платежу. Банк відповідає за пред’явлення векселю до платежу і здійснення протесту.
Доміциляція векселю – визначення платника за векселем (того, хто буде платити).
Банк не несе в-сть за платіж за доміциліацією, лише якщо поклав гроші на рахунок.
Правове регулювання відкриття рахунків в банках.