ДКБ-10. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики.
Банк – это кред организ, кот-я имеет исключит право привлекать денежные средства юр и физ лиц и от своего имени размещать их на условиях платности, возвратности и срочности, а также осущ-ть расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности — частной, коллективной, акционерной, смешан¬ной, совместной (с привлеч иностр кап-ла). По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на: акционерные, и паевые, созданные в виде обществ с ограниченной ответственностью.
2. Функции коммерческого банка.
Сущность коммерческого банка проявляется в его функ¬циях (согласно соврем теории их 3):
1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала.
2. Функция трансформации ресурсов
3. Функция регулирования денежного оборота
Также можно выделить еще несколько функций:
4. посредничество в операциях с цен бумагами.
5. Организация выпуска и размещения цен бумаг.
6. Оказание банками консультативных услуг.
Выполняя перечисленные функции, банки содействуют расширенному воспроизводству путем:
предоставления ссудных капиталов в распоряж предприним-лей, использующих их для расшир п/п-й;
сокращ непроизводит-х изд обращения благодаря концентрации кассовых операций, развитию безнал расчетов и замене наличных денег кредитными орудиями обращения;
мобилизации денежных сбережений и части лично потребляемых доходов и превращения их в дополнит капитал.
3.Понятие банковской услуги. 5. Классификация банковских операций.
Результатом деятельности банка является банковский продукт в кач-ве продукта коллективного труда банковского персонала как целого, а не отдельного банковского служащего. Каждому продукту соответствует своя услуга, кот-я предст собой совок-ть действий, процесс создания банковского продукта.
Свойства банковских услуг:
не могут быть произведены про запас,
носят производительный характер,
объектом банковских услуг выступает капитал,
охватывают активные и пассивные операции,
не являются монополией только банка,
могут относиться к небанковским операциям.
Услуга предполагает осуществление операций. Операция – конкретный вид действий по созданию продукта. Операции банка в зависимости от различных критериев можно классифицировать след образом:
a) по природе: банковские и небанковские (операции на РЦБ)
b) по содержанию: экономич, юридич, технич, по обеспеч внутр безопасности банка
c) по правовой организации: базовые (кредитные, депозитные, расчетные) и вспомогательные
d) по отношению к клиентам: прямые и посредн-е
e) по связи с риском: малорисковые и высокорисковые (операции на РЦБ)
4.Законодат основы банковской деятельности. К законодательным основам банковской деятельности относятся разл части общеправовых док-в, например, главы 71, 75, 83, 103 Конституции РФ, главы 42, 44-46 Гражданского Кодекса РФ и др.
В принципе же все эти документы можно разделить на четыре основные группы:
группа спец банковского закон-ва (Законе РФ "О Центральном Банке РФ (Банке России)" и Законе РФ "О банках и банковской деятельности"),
группа смешанного закон-ва (законы о бирже, акциях, ипотеке, лизинге…)
группа налогового закон-ва (все осн налоги платятся банками, меняются лишь ставки и базы налогообложения),
группа отчетного зак-ва (>100 инструкций и приказов ЦБ РФ об отчетности).
6.Понятие банковской ликвидности. Понятие ликвидность ком банка означает возм-ть своеврем и полно обесп-ть выполн своих долговых и фин об-в перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного СК банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков (сопряженность А и П, кот-я рассм-ся в динамике и на перспективу).
Ликвидность А – способность А без потерь трансфор-ся в денежную наличность посредством их реализац или погашения должником (заемщиком), степень потерь опред-ся рисков-тью активов.
Ликвидность об-в – быстрота их погашения, а значит степень возобновл-ти для банка при поддержании общего V привлеч ср-в на определ уровне. Об-ва банка склад-ся из реальных и условных. Реальные отражены в балансе в виде депозитов, привлеч ресурсов, средств кредиторов. Условные выражены забалансовыми операциями (гарантии, поручит-ва, выставленные аккредитивы).
Механизм оценки ликвидности ком банков определен в Инструкции Банка России №110-И «Об обязательных нормативах банков»
7. Финансовые риски в деятельности ком банков.
В процессе своей деятельности коммерческие банки подвергаются множеству рисков. В общем виде банковские риски разделяются на 4 категории:
Операционные риски зависят от общей деловой стратегии банка; от его организации.
Деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса.
Чрезвычайные риски - все типы экзогенных рисков.
Финансовые риски включают 2 типа рисков: чистые и спекулятивные.
Чистые риски - в т.ч. кредитный риск (min котор – осн задача), риски ликвидности и платежеспособности - могут при ненадлежащем управлен привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток - в противном случае. Основные виды спекулятивного риска - это процентный, валютный и рыночный (или позиционный) риски.
Банк – это кред организ, кот-я имеет исключит право привлекать денежные средства юр и физ лиц и от своего имени размещать их на условиях платности, возвратности и срочности, а также осущ-ть расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности — частной, коллективной, акционерной, смешан¬ной, совместной (с привлеч иностр кап-ла). По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на: акционерные, и паевые, созданные в виде обществ с ограниченной ответственностью.
2. Функции коммерческого банка.
Сущность коммерческого банка проявляется в его функ¬циях (согласно соврем теории их 3):
1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала.
2. Функция трансформации ресурсов
3. Функция регулирования денежного оборота
Также можно выделить еще несколько функций:
4. посредничество в операциях с цен бумагами.
5. Организация выпуска и размещения цен бумаг.
6. Оказание банками консультативных услуг.
Выполняя перечисленные функции, банки содействуют расширенному воспроизводству путем:
предоставления ссудных капиталов в распоряж предприним-лей, использующих их для расшир п/п-й;
сокращ непроизводит-х изд обращения благодаря концентрации кассовых операций, развитию безнал расчетов и замене наличных денег кредитными орудиями обращения;
мобилизации денежных сбережений и части лично потребляемых доходов и превращения их в дополнит капитал.
3.Понятие банковской услуги. 5. Классификация банковских операций.
Результатом деятельности банка является банковский продукт в кач-ве продукта коллективного труда банковского персонала как целого, а не отдельного банковского служащего. Каждому продукту соответствует своя услуга, кот-я предст собой совок-ть действий, процесс создания банковского продукта.
Свойства банковских услуг:
не могут быть произведены про запас,
носят производительный характер,
объектом банковских услуг выступает капитал,
охватывают активные и пассивные операции,
не являются монополией только банка,
могут относиться к небанковским операциям.
Услуга предполагает осуществление операций. Операция – конкретный вид действий по созданию продукта. Операции банка в зависимости от различных критериев можно классифицировать след образом:
a) по природе: банковские и небанковские (операции на РЦБ)
b) по содержанию: экономич, юридич, технич, по обеспеч внутр безопасности банка
c) по правовой организации: базовые (кредитные, депозитные, расчетные) и вспомогательные
d) по отношению к клиентам: прямые и посредн-е
e) по связи с риском: малорисковые и высокорисковые (операции на РЦБ)
4.Законодат основы банковской деятельности. К законодательным основам банковской деятельности относятся разл части общеправовых док-в, например, главы 71, 75, 83, 103 Конституции РФ, главы 42, 44-46 Гражданского Кодекса РФ и др.
В принципе же все эти документы можно разделить на четыре основные группы:
группа спец банковского закон-ва (Законе РФ "О Центральном Банке РФ (Банке России)" и Законе РФ "О банках и банковской деятельности"),
группа смешанного закон-ва (законы о бирже, акциях, ипотеке, лизинге…)
группа налогового закон-ва (все осн налоги платятся банками, меняются лишь ставки и базы налогообложения),
группа отчетного зак-ва (>100 инструкций и приказов ЦБ РФ об отчетности).
6.Понятие банковской ликвидности. Понятие ликвидность ком банка означает возм-ть своеврем и полно обесп-ть выполн своих долговых и фин об-в перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного СК банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков (сопряженность А и П, кот-я рассм-ся в динамике и на перспективу).
Ликвидность А – способность А без потерь трансфор-ся в денежную наличность посредством их реализац или погашения должником (заемщиком), степень потерь опред-ся рисков-тью активов.
Ликвидность об-в – быстрота их погашения, а значит степень возобновл-ти для банка при поддержании общего V привлеч ср-в на определ уровне. Об-ва банка склад-ся из реальных и условных. Реальные отражены в балансе в виде депозитов, привлеч ресурсов, средств кредиторов. Условные выражены забалансовыми операциями (гарантии, поручит-ва, выставленные аккредитивы).
Механизм оценки ликвидности ком банков определен в Инструкции Банка России №110-И «Об обязательных нормативах банков»
7. Финансовые риски в деятельности ком банков.
В процессе своей деятельности коммерческие банки подвергаются множеству рисков. В общем виде банковские риски разделяются на 4 категории:
Операционные риски зависят от общей деловой стратегии банка; от его организации.
Деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса.
Чрезвычайные риски - все типы экзогенных рисков.
Финансовые риски включают 2 типа рисков: чистые и спекулятивные.
Чистые риски - в т.ч. кредитный риск (min котор – осн задача), риски ликвидности и платежеспособности - могут при ненадлежащем управлен привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток - в противном случае. Основные виды спекулятивного риска - это процентный, валютный и рыночный (или позиционный) риски.