№57 Кредит, его функции и формы
В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать
непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны поступать на
рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а
затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где
есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на условиях
срочности, возвратности и платности.
Хотя это понятие зародилось еще в рабовладельческом обществе, когда деньги
предоставлялись в долг ростовщиками, оно получило наибольшее развитие в
современном обществе, опираясь на ресурсы ссудного капитала.
Кредит выполняет важные функции в экономике, а именно:
1) Регулирование экономики – это специфическая функция кредита, с помощью
которой государство регулирует доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов,
облегчая или затрудняя получение ссуд. Путем дифференциации процентных ставок за
кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируется
преимущественное кредитование тех или иных предприятий или отраслей в
соответствии с выбранной стратегией экономического развития.
2) Перераcпределительная функция – благодаря кредиту частные сбережения, прибыли
предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в
прибыльные сферы народного хозяйства.
3) Содействие экономии издержек обращения – в процессе развития кредита
появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов
(кредитные карточки, векселя, чеки, различные виды счетов, депозитные
сертификаты и т.п.), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение
движения денег.
4) Ускорение концентрации и централизации капитала – кредит используется в
конкурентной борьбе и содействует процессу поглощения или слияния мелких фирм в
более крупные. Здесь сказываются разные условия получения кредита: одни
предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных условиях,
получают возможность быстрого роста капитала, другие – могут воспользоваться
кредитом лишь на менее выгодных условиях и проигрывают в конкурентной борьбе.
В процессе своего развития кредит приобрел многообразные формы, основными из
которых являются коммерческий и банковский кредит.
Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями, фирмами и
другими хозяйственными субъектами друг другу. Кредит предоставляется в товарной
форме, прежде всего путем отсрочки платежа. В большинстве случаев коммерческий
кредит оформляется векселем. Вексель – это ценная бумага, представляющая собой
безусловное денежное обязательство векселедержателя уплатить по наступлению
срока определенную сумму денег владельцу векселя.
Цель коммерческого кредита – ускорить реализацию товаров и получение заключенной
в них прибыли. Процент по нему ниже, чем по банковскому кредиту. Вместе с тем,
размеры коммерческого кредита ограничены величиной резервных (свободных)
капиталов, имеющихся у предпринимателей. Эта ограниченность коммерческого
кредита преодолевается путем развития банковского кредита.
Банковский кредит – это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми
учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам
(частным предпринимателям, организациям, предприятиям) в виде денежных ссуд.
Банковские кредиты делятся:
а) на краткосрочные (до 1 года);
б) среднесрочные (от 1 до 5 лет);
в) долгосрочные (свыше 5 лет).
Объект банковского кредита – денежный капитал. Заемщик – предприниматель,
государство, домашние хозяйства; кредитор – владелец денежных средств
(преимущественно банк).
Банковский кредит существенно шире коммерческого, так как он не ограничен
направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Коммерческий кредит
обслуживает лишь обращение товаров, а банковский кредит – еще и накопление
капитала, превращая в него часть денежных доходов и сбережений всех слоев
общества. Кроме того, банковский кредит повышает его обеспеченность, т.е. банки
гарантируют кредитоспособность заемщиков.
Банковский кредит носит двойственный характер, выступая то в виде ссуды
капитала, когда заемщики используют его для увеличения объема функционирующего
капитала, то в виде ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения
долговых обязательств.
Для современной рыночной экономики характерно переплетение коммерческого и
банковского кредита. Это проявляется при кредитовании не только предприятий, но
и потребителей.
К другим формам кредита относятся следующие.
Потребительский кредит – предоставляется частным лицам на срок до 3–5 лет при
покупке, прежде всего, потребительских товаров длительного пользования (мебель,
автомобили, холодильники, телевизоры и т.д.), а также разнообразных услуг (на
получение образования и т.п.). За использование потребительского кредита
взимается, как правило, высокий процент (до 30% годовых).
Разновидностью потребительского кредита является ипотечный кредит,
предоставляемый в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий),
а также долгосрочные ссуды (на очень длительный срок – 15–25–30 лет) частным
лицам на приобретение или строительство жилья (жилищный кредит).
Ипотечный кредит используется главным образом для обновления основных фондов в
сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере
общественного производства.
Государственный кредит – представляет собой систему кредитных отношений, в
которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес –
кредиторами денежных средств. Источником средств государственного кредита служат
облигации государственных займов, которые могут выпускаться не только
федеральным, но и местными органами власти (краев, областей).
Государство использует данную форму кредита, прежде всего для покрытия дефицита
государственного и федерального бюджетов. То есть доходы от внутренних займов
стали вторым (после налогов) источником финансирования государственных расходов,
особенно в низко рентабельных, но необходимых для воспроизводственных процессов
отраслях экономики (жилищное строительство, инфраструктура, сельское хозяйство и
т.д.).
Международный кредит – представляет собой движение ссудного капитала между
странами. Международный кредит предоставляется в товарной или денежной
(валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы,
государства, международные и региональные организации.